——2024年3月27日在陽(yáng)江市第八屆

人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第十七次會(huì )議上

陽(yáng)江市審計局局長(cháng)  傅光焱

主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)，各位委員：

       現將我市2022年度預算執行和其他財政收支審計查出突出問(wèn)題的整改情況報告如下。 

       市委、市政府高度重視審計和審計查出問(wèn)題的整改工作。市委、市政府主要領(lǐng)導多次聽(tīng)取審計整改情況匯報，研究部署重要問(wèn)題整改工作，并作出指示批示，強調要扎實(shí)做好審計“下半篇文章”，對審計發(fā)現的問(wèn)題要壓實(shí)責任，實(shí)行“對賬銷(xiāo)號”，確保整改落到實(shí)處，同時(shí)著(zhù)力促進(jìn)完善制度、堵塞漏洞、改進(jìn)工作。

       一、整改工作的部署推進(jìn)情況

       全市各級政府和有關(guān)部門(mén)單位堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署和省委省政府、市委市政府的工作安排，認真執行市第八屆人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第十二次會(huì )議的審議意見(jiàn)，把審計查出問(wèn)題整改作為重要政治任務(wù)，作為改進(jìn)政府工作、提升治理能力、促進(jìn)我市經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展的抓手抓緊抓實(shí)，推動(dòng)整改工作取得明顯成效。

       （一）提高站位，落實(shí)責任。市政府主要領(lǐng)導率先垂范，高站位推動(dòng)審計整改工作。2023年12月14日，余金富市長(cháng)主持召開(kāi)八屆市政府第70次常務(wù)會(huì )議，聽(tīng)取市長(cháng)任期經(jīng)濟責任審計、自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計整改工作，以及我市以往年度重點(diǎn)審計項目整改情況匯報。2024年1月29日，余金富市長(cháng)到相關(guān)市直部門(mén)對審計整改工作進(jìn)行調研督導，研究部署下階段審計整改工作并對下一步工作提出了具體要求。各縣（市、區）人民政府（管委會(huì )）、各部門(mén)（單位）的主要負責同志切實(shí)提高思想認識，主動(dòng)承擔起整改第一責任人責任，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入貫徹習近平總書(shū)記關(guān)于審計整改工作的重要論述精神以及省、市審計整改相關(guān)會(huì )議精神，進(jìn)一步健全審計整改落實(shí)機制，制定整改方案、健全整改臺賬，逐項分解整改任務(wù)，層層壓實(shí)整改責任，切實(shí)抓好本地本單位審計發(fā)現問(wèn)題的整改落實(shí)。

       （二）突出重點(diǎn)，分類(lèi)整改。2023年12月，市政府辦公室印發(fā)《陽(yáng)江市2022年度預算執行和其他財政收支審計查出問(wèn)題的整改分工方案》，市審計局同步向21個(gè)市直部門(mén)單位和6個(gè)縣（市、區）人民政府（管委會(huì )）印發(fā)整改通知和問(wèn)題清單，積極跟蹤督促檢查進(jìn)行分類(lèi)指導。扎實(shí)推進(jìn)審計查出問(wèn)題整改落實(shí)，督促各縣（市、區）人民政府（管委會(huì )）、各部門(mén)（單位）分清主次難易、把握關(guān)鍵、突出重點(diǎn)，緊緊圍繞中心大局，緊盯涉及全局的關(guān)鍵事項和難點(diǎn)堵點(diǎn)。對于整改難度較小的問(wèn)題，做到立行立改、邊審邊改。對于整改難度較大的歷史遺留問(wèn)題和因客觀(guān)原因暫時(shí)不能整改到位的，制定分階段整改措施，逐步推進(jìn)整改。

       （三）強化措施，提升效果。2023年，組織對審計查出問(wèn)題的整改開(kāi)展4次專(zhuān)項督查，扎實(shí)提升突出問(wèn)題整改完成率。同時(shí)，推動(dòng)我市建立健全審計結果運用機制，將審計結果及整改情況作為考核、任免、獎懲領(lǐng)導干部的重要參考，促進(jìn)領(lǐng)導干部化壓力為動(dòng)力做好審計整改工作，切實(shí)維護制度的權威性和剛性約束力。

       二、審計查出突出問(wèn)題的整改情況

市人大重點(diǎn)關(guān)注2022年度預算執行審計47個(gè)突出問(wèn)題中，要求立行立改、分階段整改的問(wèn)題分別有39個(gè)、8個(gè)。截至2024年1月底，要求立行立改的問(wèn)題有38個(gè)（占97.44%）已整改到位；要求分階段整改的問(wèn)題有6個(gè)已整改到位，其余問(wèn)題已完成階段性整改目標。

       （一）市級財政管理及決算草案審計方面。一是1個(gè)部門(mén)有895萬(wàn)元的項目資金未及時(shí)使用問(wèn)題。該部門(mén)與中標單位就合同條款中實(shí)施資金、實(shí)施內容、實(shí)施成果等內容未達成共識，該項目未按期實(shí)施，項目資金未使用。二是超范圍使用重大項目前期工作經(jīng)費48.97萬(wàn)元問(wèn)題。已于2023年6月7日將保健院二期項目的代建管理費48.97萬(wàn)元退回財政部門(mén)。接下來(lái)，財政部門(mén)將嚴格按照省重大項目前期工作經(jīng)費使用管理規定，規范使用重大項目前期工作經(jīng)費。三是1個(gè)縣級部門(mén)違規開(kāi)設4個(gè)共管戶(hù)，涉及金額1121.81萬(wàn)元問(wèn)題。已將4個(gè)共管賬戶(hù)剩余的資金和利息上繳本級財政部門(mén)。

       （二）市級部門(mén)預算執行審計方面。一是拖欠8項工程款項117.52萬(wàn)元問(wèn)題。已支付其中7項工程款項，剩余一項設計方案補償金24萬(wàn)元，代建、財政部門(mén)正在溝通協(xié)調中。二是未及時(shí)催繳非稅收入26.85萬(wàn)元問(wèn)題。已催繳上述非稅收入并上繳財政。三是違規從零余額賬戶(hù)向下屬單位轉賬18.55萬(wàn)元問(wèn)題。相關(guān)單位已嚴格按規定不再從零余額賬戶(hù)向下屬單位轉賬。四是未及時(shí)發(fā)現項目承擔單位超范圍開(kāi)支項目資金問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)加強對項目實(shí)施單位資金使用的監督管理，已督促項目承擔單位對資金使用進(jìn)行自查，對使用不符合規定的經(jīng)費，已責令項目承擔單位進(jìn)行整改，將與項目實(shí)施無(wú)關(guān)的支出費用從項目經(jīng)費中剔除。五是1個(gè)縣級部門(mén)3筆專(zhuān)項資金支出使用率低，未充分發(fā)揮使用效益，涉及未執行金額104.81萬(wàn)元問(wèn)題。已完成全部支出104.81萬(wàn)元。六是未按合同約定撥付專(zhuān)項經(jīng)費，涉及金額50萬(wàn)元問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)完善了項目合同資金撥付方式，并嚴格按照合同約定撥付專(zhuān)項經(jīng)費。七是未按合同要求督促項目承擔單位提交項目成果相關(guān)文件并組織驗收問(wèn)題。已于2023年8月21日組織專(zhuān)家對2022年知識產(chǎn)權項目進(jìn)行了驗收，相關(guān)項目均通過(guò)了驗收。八是1個(gè)部門(mén)2022年納入政府采購目錄的項目未實(shí)行政府采購17單共79.14萬(wàn)元問(wèn)題。已通過(guò)政府集中采購對物業(yè)管理服務(wù)（保安）進(jìn)行采購。九是未按規定實(shí)行政府購買(mǎi)服務(wù)，涉及金額19.26萬(wàn)元問(wèn)題。2023年已按照政府采購方式和程序實(shí)施政府購買(mǎi)服務(wù)。十是2個(gè)縣級部門(mén)2022年列支5輛公務(wù)車(chē)的油費及保險費均未實(shí)行單車(chē)核算問(wèn)題。相關(guān)單位已糾正，對公務(wù)用車(chē)相關(guān)費用實(shí)行單車(chē)核算。

       （三）鎮街財政管理審計方面。一是1個(gè)縣級對2021年度5個(gè)高標農田項目建設監督管理不力，組織驗收通過(guò)了沒(méi)有按設計圖紙施工的項目問(wèn)題。已責令施工方到場(chǎng)測量，按實(shí)際重新出具竣工圖紙，據實(shí)進(jìn)行結算。二是1個(gè)縣級未及時(shí)撥付實(shí)際種糧農民一次性補貼資金，涉及金額79.77萬(wàn)元問(wèn)題。已將79.77萬(wàn)元按照補貼標準撥付到種糧農戶(hù)。三是1個(gè)縣級5個(gè)項目經(jīng)費擴大支出范圍，涉及金額174.72萬(wàn)元問(wèn)題。已對涉及金額支出款項進(jìn)行賬務(wù)調整。四是1個(gè)縣級3個(gè)工程項目未按規定實(shí)施政府采購，涉及金額600.16萬(wàn)元問(wèn)題。3個(gè)工程項目已按照規定掛網(wǎng)招標。

       （四）政策落實(shí)審計方面。一是1個(gè)部門(mén)未落實(shí)支持企業(yè)復工復產(chǎn)的金融政策措施貼息資金106.73萬(wàn)元問(wèn)題。已將貼息資金撥付給企業(yè)。二是未按規定取消借款合同中關(guān)于提前還款違約金條款問(wèn)題。已取消在貸款合同中約定提前還款或延遲用款違約金。

       （五）重大投資項目審計方面。一是1個(gè)縣級PPP污水設施項目的2個(gè)質(zhì)量監督站都未完全履行監督職責問(wèn)題。1個(gè)縣級對在建的房屋建筑和市政基礎設施工程項目進(jìn)行質(zhì)量監督，督促承建機構完善審計問(wèn)題提及的缺失資料，如地基基礎、主體結構、節能等分部（含子分部）工程驗收資料，落實(shí)對項目質(zhì)量的監督管理職責。二是1個(gè)縣級PPP污水設施項目未按時(shí)繳納相關(guān)土地使用稅問(wèn)題。承建機構已于2023年1月補繳了2020年9月至2022年12月期間的四個(gè)鎮的土地使用稅，后續將按相關(guān)規定依法繳納土地使用稅。

       （六）基層醫療衛生服務(wù)能力建設資金審計方面。一是各縣級以上醫院人員培訓與實(shí)際工作未有效銜接，培訓效果欠佳問(wèn)題。對縣級以上醫院培訓合格的全科醫生，在原注冊執業(yè)范圍基礎上增加全科醫學(xué)專(zhuān)業(yè)執業(yè)范圍，允許其在培訓基地和基層醫療衛生機構提供全科醫療服務(wù)。二是3個(gè)縣（市、區）院前醫療急救服務(wù)不達標問(wèn)題。相關(guān)縣（市、區）加強院前急救車(chē)輛管理，嚴格落實(shí)專(zhuān)車(chē)專(zhuān)用，已按要求用于院前醫療急救服務(wù)。三是4家醫療機構未按規定招標問(wèn)題。已嚴格執行上級有關(guān)招標工作規定，規范工程項目公開(kāi)招標工作流程，依法依規開(kāi)展公開(kāi)招標采購工作。

       （七）社�；鸸芾硎褂脤徲嫹矫�。1個(gè)部門(mén)未制定擔�；鸬拇鷥�、追償、核銷(xiāo)機制問(wèn)題。已在2023年7月份制訂《關(guān)于進(jìn)一步明確創(chuàng )業(yè)擔保貸款有關(guān)事項的通知》。

       三、尚未完全整改到位的問(wèn)題及后續工作安排    

       （一）對一些存在的普遍性問(wèn)題，要加強建章立制，規范管理。要根據存在的普遍性問(wèn)題，結合實(shí)際，制訂操作性強的規章制度，嚴格按制度規范管理，杜絕或減少問(wèn)題的發(fā)生。

       （二）部分問(wèn)題的整改需通過(guò)統籌多方力量推進(jìn)整改。如未及時(shí)使用專(zhuān)項資金、專(zhuān)項資金支出使用率低，未充分發(fā)揮使用效益問(wèn)題，今后將加強項目資金管理，提前謀劃，做好資金使用方案，促進(jìn)項目與資金的有效銜接，每季度定期監督項目資金使用情況。

       （三）部分問(wèn)題的整改需加強銜接、堵塞漏洞。如拖欠工程款問(wèn)題，需加強部門(mén)間工作銜接與信息溝通，加強溝通協(xié)調，加快問(wèn)題的解決。