——2021年3月30日在陽(yáng)江市第七屆

人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第四十一次會(huì )議上

陽(yáng)江市審計局局長(cháng)  謝英杰

主任、各位副主任，秘書(shū)長(cháng)，各位委員：

       受市人民政府委托，我向市人大常委會(huì )報告陽(yáng)江市2019年度預算執行和其他財政收支審計查出突出問(wèn)題的整改情況，請予審議。 

       市委、市政府高度重視審計整改工作。焦蘭生書(shū)記、溫湛濱市長(cháng)多次作出批示，要求各地區、各部門(mén)認真貫徹落實(shí)習近平總書(shū)記關(guān)于審計整改工作的重要批示精神，狠抓整改落實(shí)，做到舉一反三、標本兼治。2020年年底，溫湛濱市長(cháng)主持召開(kāi)2019年度全市審計查出問(wèn)題整改工作電視電話(huà)會(huì )議研究部署整改工作，要求各地區各部門(mén)認真按照市政府部署要求，扎實(shí)推動(dòng)整改，確保取得實(shí)效。市府辦向各縣（市、區）人民政府和各有關(guān)單位轉發(fā)了陽(yáng)江市2019年度審計查出突出問(wèn)題的整改分工方案，明確要求有關(guān)地區和部門(mén)單位落實(shí)審計查出相關(guān)問(wèn)題的整改責任和監督管理責任。同時(shí)，市審計局按照市委、市政府的部署要求，配合市人大財經(jīng)工委，確定市人大常委會(huì )重點(diǎn)關(guān)注的審計查出突出問(wèn)題，向26個(gè)市直部門(mén)單位、4個(gè)縣（市、區）人民政府和2個(gè)管委會(huì )印發(fā)了整改通知和問(wèn)題清單，積極跟蹤督促整改。

       一、整改工作的部署推進(jìn)情況

       全市各級政府和有關(guān)部門(mén)單位堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，把扎實(shí)抓好審計查出問(wèn)題整改作為踐行“兩個(gè)維護”的實(shí)際行動(dòng)，認真執行市七屆人大常委會(huì )第三十四次會(huì )議審議意見(jiàn)，全面落實(shí)整改責任，推動(dòng)整改工作取得明顯成效。   

       有關(guān)地區和部門(mén)單位把審計查出問(wèn)題的整改作為重大政治任務(wù)抓緊抓好，主要負責同志切實(shí)承擔第一責任人的責任，及時(shí)傳達學(xué)習習近平總書(shū)記重要批示精神和國務(wù)院、省政府常務(wù)會(huì )議以及2019年度全市審計查出問(wèn)題整改工作電視電話(huà)會(huì )議的要求，研究部署整改工作。相關(guān)地區和部門(mén)成立領(lǐng)導小組、召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì )議、制定整改方案、建立整改臺賬，逐項分解整改任務(wù)，層層壓實(shí)整改責任，有關(guān)主管部門(mén)認真履行行業(yè)監管責任，指導開(kāi)展本領(lǐng)域整改工作，部署行業(yè)性專(zhuān)項整治，并完善部門(mén)間整改協(xié)調機制，形成合力。如針對我市涉農資金支出進(jìn)度緩慢的問(wèn)題，市涉農資金統籌整合領(lǐng)導小組辦公室印發(fā)了《關(guān)于加強涉農資金統籌整合的意見(jiàn)》，要求各級財政部門(mén)要擔負起統籌協(xié)調職責，加強與涉農有關(guān)部門(mén)溝通配合，強化部門(mén)責任落實(shí)，加快項目推進(jìn)，并指導項目實(shí)施單位加快辦理資金撥付手續，切實(shí)提高項目資金預算執行進(jìn)度，盡早發(fā)揮涉農資金的支出效益，推動(dòng)農業(yè)農村生產(chǎn)發(fā)展。針對鄉鎮污水處理設施覆蓋率未達標問(wèn)題，市住房城鄉建設局認真指導各責任單位對標鄉鎮生活污水處理設施全覆蓋任務(wù)目標制定整改計劃、明確整改時(shí)限、落實(shí)責任人；并建立月報制度，及時(shí)掌握各項任務(wù)整改進(jìn)展；同時(shí)對照各責任單位制定的整改計劃開(kāi)展現場(chǎng)調研督導。據省住房城鄉建設廳通報反映，2020年底，我市率先在粵東西北地區實(shí)現鎮級污水處理設施全覆蓋，超額完成省下達的污水處理設施和管網(wǎng)建設任務(wù)。

       二、審計查出突出問(wèn)題的整改情況

       對市人大常委會(huì )重點(diǎn)關(guān)注的省審計廳對我市2019年度審計查出的惠民政策落實(shí)不到位、擴大省定貧困村建設資金使用范圍、扶貧和鄉村振興資金閑置等方面存在的問(wèn)題，以及市審計局對全市2019年度預算執行和其他財政收支審計查出的市縣財政管理、財政資金績(jì)效管理和重大政策落實(shí)、污染防治攻堅戰、防范化解重大風(fēng)險等方面共50個(gè)審計查出的突出問(wèn)題，有關(guān)地區和部門(mén)采取上繳國庫、統籌使用或加快資金撥付使用和調整賬目等方式，整改問(wèn)題金額19.67億元，占應整改問(wèn)題金額71.95%，制定完善相關(guān)制度6項。另外，新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物專(zhuān)項審計指出的問(wèn)題已全部整改到位。通過(guò)整改，推動(dòng)了黨和國家以及省、市相關(guān)重大政策的貫徹落實(shí)，強化了財經(jīng)紀律和預算管理，提高了財政資金使用績(jì)效。

       （一）關(guān)于省審計廳審計查出我市2019年度存在問(wèn)題的整改情況

       1．對部分惠民政策落實(shí)不到位的問(wèn)題。相關(guān)縣（市、區）政府已資助146名貧困人員參加醫療保險，為22名預脫貧人員辦理養老保險，對7名貧困人員大病醫療進(jìn)行救助，完成35名分散供養特困人員危房改造，向295名殘疾人發(fā)放生活補貼或護理補貼，將13名殘疾人納入特困供養，將3名未脫貧重度殘疾人員納入低保。

       2．對擴大省定貧困村建設資金使用范圍的問(wèn)題。陽(yáng)西縣相關(guān)鎮已籌措資金歸墊擴大范圍使用的省定貧困村建設資金。

       3．對部分扶貧和鄉村振興資金閑置未發(fā)揮效益的問(wèn)題。市政府高度重視，要求市縣相關(guān)部門(mén)加快推進(jìn)整改，相關(guān)縣（市、區）已將閑置資金全部撥付使用。

       （二）關(guān)于市審計局組織開(kāi)展的2019年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出問(wèn)題的整改情況

       1．關(guān)于市縣鎮財政管理審計查出問(wèn)題的整改情況

       （1）對預算編制不規范的問(wèn)題

       陽(yáng)西縣已嚴格控制代編預算規模，項目編報已細化到單位和具體項目；程村鎮和白沙街道也規范了預算的編制。

       （2）對收入管理不規范的問(wèn)題

       市財政已將未及時(shí)上繳國庫的非稅收入3.47億元補繳入庫；市直有關(guān)單位已將應繳未繳非稅收入1637.82萬(wàn)元補繳財政；陽(yáng)西縣和4個(gè)縣（市、區）共8個(gè)鄉鎮已將未及時(shí)繳入國庫的非稅收入1330.17萬(wàn)元補繳入庫；市直和海陵試驗區相關(guān)單位已將應收未收5634.24萬(wàn)元非稅收入追繳入庫。

       （3）對預算執行不合規的問(wèn)題    

       市財政和陽(yáng)西縣分別收回無(wú)預算撥款7000萬(wàn)元和2.03億元，并分別安排254萬(wàn)元和2.35億元消化無(wú)預算支出；相關(guān)部門(mén)單位已將挪用專(zhuān)項資金歸還原渠道，并已通過(guò)調整賬目歸還部分擠占的地方教育附加，陽(yáng)江高新區2020年已規范教育費附加使用范圍和科學(xué)技術(shù)經(jīng)費支出，海陵試驗區2020年年終結算已將教育費附加專(zhuān)項收支結余結轉到下年使用；陽(yáng)春市兩個(gè)鎮和江城區兩個(gè)街道已通過(guò)調整賬目歸還挪用的專(zhuān)項資金。

       （4）對財政資金未及時(shí)盤(pán)活使用的問(wèn)題

       市財政已將未及時(shí)上繳國庫的收回部門(mén)存量資金5965.01萬(wàn)元補繳國庫；市財政和海陵試驗區、陽(yáng)江高新區連續結轉超過(guò)兩年未清理的預算資金已使用301.45萬(wàn)元、已收回292.37萬(wàn)元；陽(yáng)西縣已將歷年調列掛賬結轉超過(guò)兩年的2613.49萬(wàn)元通過(guò)調入資金收回統籌使用，并將2013-2014年收回的建設用地有償使用費4862.08萬(wàn)元繳入國庫。

       （5）對部分社會(huì )保險待遇發(fā)放不合規的問(wèn)題

       相關(guān)部門(mén)采取多種手段追繳違規發(fā)放的失業(yè)保險金和養老保險金，目前已追回33.52萬(wàn)元。

       2. 關(guān)于財政資金績(jì)效管理審計查出問(wèn)題的整改情況

      （1）對2019年度省級涉農統籌整合資金撥付使用率低的問(wèn)題

       市直相關(guān)部門(mén)和陽(yáng)江高新區、海陵試驗區已督促項目實(shí)施單位加快項目組織實(shí)施和資金支出進(jìn)度，市直和陽(yáng)江高新區、海陵試驗區分別撥付使用省級涉農統籌整合資金3605.01萬(wàn)元、862.5萬(wàn)元、1692.94萬(wàn)元，分別占到位資金的71.16%、73.71%、47.50%。

       （2）對省級支持學(xué)前教育發(fā)展資金未及時(shí)使用的問(wèn)題

各縣（市、區）已加大省級支持學(xué)前教育發(fā)展資金支付進(jìn)度，目前已撥付使用1832.13萬(wàn)元。

       （3）對省級支持工業(yè)企業(yè)轉型升級資金未及時(shí)撥付的問(wèn)題

       江城區已將省級支持工業(yè)企業(yè)轉型升級資金673.21萬(wàn)元撥給相關(guān)企業(yè)。

       （4）對預算安排項目支出預算執行率為零的問(wèn)題

       市直相關(guān)部門(mén)已加快資金支付進(jìn)度，已支付使用資金452.84萬(wàn)元，因項目未發(fā)生或項目已完成繳回財政資金114.5萬(wàn)元；海陵試驗區因財力不足，將無(wú)法安排使用預算資金1027.67萬(wàn)元回收。

       （5）對省道S113線(xiàn)陽(yáng)春市區段新（改）建工程項目未按時(shí)完成，造成中央、省財政投入項目資金未能充分發(fā)揮效益的問(wèn)題

       目前，省道S113線(xiàn)陽(yáng)春市區段新（改）建工程項目主線(xiàn)主體工程已基本完成，沿線(xiàn)小型汽車(chē)已可通行。

       3. 關(guān)于污染防治攻堅戰審計查出問(wèn)題的整改情況

       （1）對“河長(cháng)制”監測斷面未達標的問(wèn)題

       各縣（市、區）已加強“河長(cháng)制”監測斷面監測，陽(yáng)東區29個(gè)斷面已全部達到省級規定Ⅱ類(lèi)水質(zhì)目標要求；陽(yáng)西1個(gè)斷面已達標，4個(gè)斷面正在整改中；江城區13個(gè)斷面、陽(yáng)春市22個(gè)斷面正在整改中。

       （2）對鄉鎮污水處理設施覆蓋率未達標的問(wèn)題

       江城區埠場(chǎng)鎮污水處理設施已基本建成；陽(yáng)東區東城鎮、北慣鎮生活污水分別納入陽(yáng)東區城區污水處理廠(chǎng)和經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區污水處理廠(chǎng)處理，紅豐鎮污水管網(wǎng)經(jīng)重新規劃已接入城北污水處理廠(chǎng)，其余鎮污水處理廠(chǎng)或人工濕地污水處理設施已通水運行；陽(yáng)西縣已實(shí)現鎮區污水處理設施全覆蓋。陽(yáng)春市14個(gè)建制鎮均已完成污水處理設施建設及環(huán)保驗收工作，各鎮級污水處理廠(chǎng)已進(jìn)入運營(yíng)階段。

       （3）對部分入河排污口未經(jīng)審批的問(wèn)題

       各縣（市、區）已對未經(jīng)審批入河排污口進(jìn)行整治銷(xiāo)號，除陽(yáng)東區還有5個(gè)入河排污口未完成整治外，其余3個(gè)縣（市、區）均已完成入河排污口整治。

       （4）對水污染治理工程進(jìn)展緩慢的問(wèn)題

       全市49項未按建設任務(wù)依時(shí)動(dòng)工或建成運行的水污染治理工程，已建成45項，已動(dòng)工正在建設中4項。    

       4. 關(guān)于防范化解重大風(fēng)險審計查出問(wèn)題的整改情況

       對未建立債券項目多部門(mén)協(xié)商入庫工作機制、新增地方政府債券資金調整使用未按規定程序報批和部分債券資金存放在預算（項目）單位未使用的問(wèn)題。海陵試驗區已制定財政資金項目庫管理方案和管理辦法；陽(yáng)春市已將調整債券項目情況報省財政廳審批，完善債券調整手續；存放在部門(mén)單位的債券資金，通過(guò)采取措施推進(jìn)相關(guān)項目建設，促進(jìn)加快使用資金5.08億元，因項目完成繳回財政1.54億元。

       5. 關(guān)于重大政策措施跟蹤審計查出問(wèn)題的整改情況

       對未及時(shí)發(fā)放創(chuàng )業(yè)擔保貸款貼息、穩崗補貼申報程序不夠便利、截留穩崗補貼、省級粵菜師傅培訓基地和大師工作室專(zhuān)項補助未及時(shí)使用、“粵菜師傅”工程未完全按照年初計劃推進(jìn)、市外經(jīng)貿發(fā)展專(zhuān)項資金未及時(shí)撥付、違規從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并收費、未落實(shí)“考培分離”等問(wèn)題。一是相關(guān)部門(mén)已發(fā)放創(chuàng )業(yè)擔保貸款貼息，優(yōu)化穩崗補貼申報流程，督促相關(guān)企業(yè)與用工單位簽訂穩崗返還協(xié)議，將穩崗資金落到實(shí)處；二是相關(guān)部門(mén)積極推進(jìn)“粵菜師傅”工程，已分別新增省級和市級粵菜師傅培訓基地各2個(gè)、省級和市級粵菜師傅大師工作室各2個(gè)，省級粵菜師傅培訓基地和大師工作室專(zhuān)項補助已全部使用；三是相關(guān)部門(mén)已將市外經(jīng)貿發(fā)展專(zhuān)項資金220萬(wàn)元撥付給相關(guān)企業(yè)；四是相關(guān)單位已停止了違規經(jīng)營(yíng)和收費行為；五是相關(guān)協(xié)會(huì )已落實(shí)“考培分離”工作，不再進(jìn)行特種設備作業(yè)人員考試項目的培訓工作。

       三、市人大常委會(huì )審議意見(jiàn)的落實(shí)情況

       對市七屆人大常委會(huì )關(guān)于2019年度市本級預算執行和其他財政收支審計工作報告的審議意見(jiàn)，市政府和有關(guān)部門(mén)認真研究辦理，并制定整改措施。

       （一）關(guān)于加大審計工作力度，切實(shí)將審計監督貫穿我市經(jīng)濟社會(huì )活動(dòng)全過(guò)程的審議意見(jiàn)

       我市各級審計機關(guān)緊緊圍繞黨中央關(guān)于扎實(shí)做好“六穩”工作、全面落實(shí)“六�！比蝿�(wù)的決策部署，重點(diǎn)突出促進(jìn)就業(yè)優(yōu)先，保居民就業(yè)；促進(jìn)財政資金提質(zhì)增效，�；鶎舆\轉；統籌做好全面脫貧和鄉村振興，保糧食安全；加強對“南粵家政”工程實(shí)施、新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民、現代農業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設推進(jìn)、鄉村振興相關(guān)政策及資金等重大政策跟蹤審計。圍繞市委“打造沿海經(jīng)濟帶的重要戰略支點(diǎn)，宜居宜業(yè)宜游的現代化濱海城市”的戰略定位，加大對促進(jìn)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，保市場(chǎng)主體、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩定等方面的審計力度。圍繞人大預算審查監督重點(diǎn)拓展改革、國有資產(chǎn)報告制度等要求，加大對重大政策實(shí)施績(jì)效、國有資產(chǎn)盤(pán)活利用等的審計力度。

        （二）關(guān)于發(fā)揮審計監督績(jì)效作用，提高預算管理水平的審議意見(jiàn)

        市審計局按照全省統一部署并結合本市情況，組織開(kāi)展重大城市垃圾處理設施建設管理及運營(yíng)情況、陽(yáng)江市直屬糧庫第四期工程項目和陽(yáng)江市城北富源公共租賃住房（四、五期）項目之五期工程績(jì)效審計以及技工人才培養政策落實(shí)情況和資金使用績(jì)效專(zhuān)項審計調查，推進(jìn)審計監督全覆蓋，綜合評價(jià)政策落實(shí)、資金使用效益及政府投資項目建設等方面的績(jì)效情況，努力實(shí)現“一審多果”、“一果多用”，以高質(zhì)量的審計監督推動(dòng)我市經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展。

       （三）關(guān)于繼續加強問(wèn)題整改落實(shí)，強化審計結果應用的審議意見(jiàn)

       市政府召開(kāi)2019年度全市審計查出問(wèn)題整改工作電視電話(huà)會(huì )議，督促相關(guān)地區、部門(mén)和單位嚴格落實(shí)整改要求，深入研究分析問(wèn)題的性質(zhì)和原因，完善各項政策措施和制度。組織部門(mén)按照《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規定》要求，將整改報告歸入被審計領(lǐng)導干部本人檔案，強化審計結果運用。審計部門(mén)按照《市委巡察辦、市審計局關(guān)于建立巡察與審計工作協(xié)調機制的意見(jiàn)（試行）》規定，協(xié)助提供被巡察地區、單位的審計報告，并及時(shí)向相關(guān)部門(mén)移送審計發(fā)現問(wèn)題線(xiàn)索，充分發(fā)揮審計反腐敗工作協(xié)力。    

       四、正在整改中的問(wèn)題及后續工作安排    

       由于體制機制改革有待深入、地方經(jīng)濟環(huán)境有待改善以及部分問(wèn)題客觀(guān)情況較復雜等原因，部分問(wèn)題的整改仍在持續推進(jìn)，尚未整改到位。主要有：

        （一）部分問(wèn)題的整改需通過(guò)深化改革穩步推進(jìn)。如，財政資金未及時(shí)清理盤(pán)活，新增地方政府債券資金、省級涉農統籌資金、支持學(xué)前教育發(fā)展資金等撥付使用率不高問(wèn)題，需要不斷推進(jìn)預算編制執行監督管理改革，建立健全預算績(jì)效管理體系，深化和完善預算績(jì)效管理措施，強化預算約束和績(jì)效管理。

       （二）部分問(wèn)題的整改需通過(guò)財力改善分步推進(jìn)。如，無(wú)預算撥款、列支掛賬、擠占挪用財政專(zhuān)項資金等問(wèn)題，受地方經(jīng)濟環(huán)境制約，需要逐步消化解決。    

       （三）部分問(wèn)題的整改涉及多部門(mén)或多主體，需要統籌各方合力推進(jìn)。如，建設項目因征地拆遷難、審批環(huán)節多、牽涉面廣、糾紛易發(fā)，耗時(shí)較長(cháng)；又如，污染防治問(wèn)題，涉及多個(gè)領(lǐng)域、部門(mén)和地區，需要多方協(xié)調解決。

       （四）部分問(wèn)題的整改涉及外部單位（個(gè)人）或訴訟，需要履行必要的行政或司法程序。如應收未收非稅收入問(wèn)題。

        對未完成整改的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)和縣（市、區）政府已作出承諾和工作安排，將加大力度推進(jìn)整改工作落實(shí)到位。一是深入分析尚未整改到位的原因，有針對性地制定整改計劃和措施。二是加強政府主導、人大監督、主管部門(mén)監管的審計整改監督體系建設，合力推動(dòng)整改。三是推進(jìn)審計整改政府督查機制和整改結果公開(kāi)制度。市審計局將按照市人大常委會(huì )要求和市委、市政府的部署，加強督促檢查，促進(jìn)審計查出問(wèn)題全部整改到位。